Корпоративные налоги в «1С: Управление холдингом» - специальная подсистема, благодаря которой можно организовать внутренний контроль на предприятии и свести к минимум риски штрафов из-за недоплаченных налогов или неправильного заполнения отчетности. Внедрение нового программного продукта позволит автоматизировать целый ряд повседневных действий и упростить работу бухгалтера.
Подсистема дает возможность отображать в налоговой и финансовой отчетности предприятия покупку и продажу долей в организации. Также с ее помощью можно разработать систему финансового контроля всех организаций, которые входят в структуру холдинга. Программа позволят автоматизировать учет налогов в иностранных компаниях, которые контролируются головным подразделением холдинга, в том числе рассчитывать налоговый регистр
С помощью подсистемы можно сформировать страновую отчетность и просчитать налоговые риски для компаний, представительства которых работают в нескольких государствах. Расчет ведется с использованием индикатора BEPS. Специальный программный комплекс позволяет использовать для заполнения отчетности информацию из нескольких источников, проверять различные документы и сравнивать введенные в них показатели. Это значительно снижает риск ошибок при заполнении налоговой отчетности и позволяет быстрее справляться с поставленной задачей.
Реестр уведомлений об иностранных компаниях
Специальная обработка предназначена для подготовки списка уведомлений об участи налогоплательщика в иностранных компаниях, а также о наличии контролируемых иностранных организаций (КИК), информация о которых должна подаваться в российское налоговое ведомство.
Такие уведомления должны быть сформулированы от имени юрлица, которое является инвестором. В составе формы обработки присутствуют три таблицы: в основной указывается перечень организаций, для которых требуется заполнение таблицы, в дух других содержится дополнительная информация.
Если организация-инвестор параллельно является совладельцем иностранной компании, и ее доля собственности составляет не менее 10%, то в таблице отображается уведомление о том, что организация участвует в зарубежной организации. Также в форме указывается уведомление, если у организации есть КИК – контролируемые иностранные компании, и они соответствуют признакам, которые закреплены в Налоговом кодексе.
В шапке документа прописывается дата заполнения. Если во владении иностранными компаниями или участи в них произошли любые изменения до указанной даты, уведомления о них должны быть в обязательном порядке включены в реестр.
Если организация участвует в иностранных компаниях, то в форме будет необходимо отображать уведомления о начале и прекращении такого участия, а также об изменении в размерах долей. При наличии КИК потребуется заполнять уведомления о прибытии и выбытии инвестиций.
Формирование налоговой декларации
Одной из функций программного модуля является формирование налоговой декларации, для этого нужно перейти в раздел «1С-Отчетность». С ее помощью можно заполнить все листы декларации по налогу на прибыль. По КИК с помощью приложения заполняется лист 09, причем это можно сделать полностью автоматически, что значительно экономит время.
Для заполнения отчетности используется справочник «Статьи налоговых регистров КИК». Программа автоматически проверяет заполненные данные и переносит информацию в нужные разделы. Чтобы подготовить декларацию по налогу на прибыль, необходимо нажать кнопку «Заполнить». Программный модуль проанализирует ранее введенные данные других разделов и заполнит документ для подачи в налоговую инспекцию.
Модель отчетности КИК
Программный комплекс дает возможность менять формы заполнения налоговой отчетности по КИК, если в законодательство будут внесены какие-либо изменения. Кроме того, с его помощью можно будет планировать операции по контролируемым иностранным компаниям – для этого возможно запланировать различные сценарии. Чтобы заполнить лист 09 налоговой декларации, пользователь должен использовать специальный «Модуль отчетности по КИК».
Обработка позволяет оптимизировать время и уменьшить трудозатраты при подготовке отчетности. С ее помощью можно вручную вводить информацию по КИК, проводить настройку аналитического регистра и в автоматическом режиме просчитывать налоговые льготы для иностранной компании.
Программа позволяет использовать специальный инструмент – Сводную таблицу, в которую вносятся данные по всем контролируемым иностранным компаниям. Это дает возможность систематизировать информацию о доступных налоговых льготах и установленной налоговой нагрузке. Внесение информации в таблицу дает возможность автоматически заполнять лист 09 налоговой декларации, не потребуется вводить данные вручную.
Программа дает пользователю возможность менять правила заполнения регистров. К примеру, можно корректировать используемые формулы расчета или устанавливать другие источники информации. Такие возможности упрощают работу при заполнении налоговой документации для иностранных компаний. Если в законодательство будут внесены коррективы, форма отчетности может быть изменена.
Модель заполняется по каждому отчетному периоду, с ее помощью можно значительно упростить работу с финансовой отчетностью. При заполнении пользователь выбирает сценарий отчетности, генерирует классификатор для обновления статей налоговых регистров КИК. Обновляются виды отчетов, для этого предусмотрена специальная кнопка. При заполнении модели важно правильно указать отчетный период и указать все КИК, которые должны быть внесены в налоговую декларацию для подачи данных п налогу на прибыль.
Формирование свода показателей КИК
Программа позволяет формировать отчетность по контролируемым иностранным компаниям. Чтобы выбрать все организации холдинга для формирования отчетности по КИК, используется специальная закладка «Организационная структура».
Чтобы подготовить сводную отчетность по КИК, которые являются объектами инвестирования, в регламенте нужно прописать российские и иностранные структуры, которые являются подразделениями предприятия. При прописывании организаций не требуется какая-либо специальная иерархия – достаточно внести информацию о них простым перечислением. Чтобы подготовить отчетность по КИК, лучше использовать отдельную версию регламента.
При заполнении отчетности и указании организационной структуры необходимо указать организации, которые будут использоваться либо в качестве контролирующего лица, либо в качестве объекта для привлечения инвестиций.
Межстрановая отчетность
Если часть подразделений холдинга работает за рубежом, можно использовать программный модуль «1С: Управление холдингом» для подготовки отчетов по странам и управления Контролируемыми иностранными компаниями. Управление корпоративными налогами в «1С: Управление холдингом» позволяет минимизировать налоговые риски и избежать претензий контролирующих органов.
Такая подсистема предназначена для управления корпоративными налогами, она позволяет повысить результативность налогового планирования и заранее предусмотреть, что будет при возникновении изменений в структуре и деятельности холдинга.
В программе предусмотрен подраздел «Подготовка межстрановой отчетности», с помощью которого можно запустить ее формирование в автоматическом режиме. Программа будет формировать уведомления о членстве в международной группе компаний.
Раздел, в котором вводятся данные по системе МСО, заполняется программой, которая призвана помочь организовать полноценный бухгалтерский учет. Программный комплекс самостоятельно выявляет компании, которым потребуется заполнять декларацию по налогу на прибыль. С его помощью можно вносить информацию в документ, передавать ее в налоговые органы, а также заполнять сводный отчет и отчетность по определенным странам.
С помощью программы можно в автоматическом режиме формировать регистр по странам, в которых есть подразделения холдинга. Комплекс позволяет увидеть подразделения и организации, зарегистрированные в других юрисдикциях, где есть возможность платить значительно меньше за потреблённую электроэнергию и другие коммунальные услуги.
Внедрение программного комплекса помогает обеспечить полную прозрачность отчетности, минимизировать налоговые риски, а также обнаружить различные схемы по выводу прибыли из организации без уплаты налогов. Регистрация компании в государственной информационной системе в России позволяет в любой момент, оплатить покупку или проверить биржу
Налоговый мониторинг
Одной из самых важных функций стал налоговый мониторинг в «1С: Управление холдингом». Это специальная подсистема, предназначенная для выполнения нескольких функций:
-
Взаимодействие с налоговыми органами. Программа автоматически передает информацию на проверку, это дает возможность существенно уменьшить затраты времени при подготовке и подаче отчетности.
-
Подготовка копии базы, с помощью которой будет проводиться налоговый мониторинг.
-
Организация на предприятии внутреннего контроля, в ходе которого будет проверяться заполненная документация по финансовому и бухучету.
-
Подготовка расшифровки отчета или налоговой декларации для проверки в надзорных ведомствах.
С помощью такой подсистемы налоговый инспектор получает доступ к данным налогоплательщика и может проверить правильность заполнения отчетности. Чтобы это стало возможным, бухгалтерский и налоговый учет на предприятии должны быть организованы в системе 1С, например в «1С:ERP. Управление холдингом». Такое программное обеспечение не предусматривает специальных инструментов для импорта документов из других источников, однако некоторые из них можно использовать для взаимодействия с программой.
Налоговый мониторинг предполагает обеспечение доступа инвестора ко всей рабочей базе данных предприятия, однако в некоторых случаях можно заранее создать копию, чтобы исключить потерю важных данных. Специальные инструменты помогают настроить импорт информации из внешних источников.
Корпоративные налоги в «1С: УХ» будет намного проще рассчитывать с помощью специального программного модуля. Он дает возможность сравнивать информацию в различных отчетах, выявлять допущенные ошибки для их быстрого исправления и предотвращения штрафов от надзорных ведомств.
Превентивные контрольные меры позволяют обнаружить ошибки, допущенные в бухгалтерской и налоговой отчётности. Внутренний контроль предполагает сравнение показателей по нескольким параметрам, которые присутствуют в различных видах отчетности. В ходе проверки сравниваются декларации, отчеты и регистры, собранная информация позволяет выявить допущенные неточности. В итоге это предотвращает назначение штрафов и внесение предписаний при проверках.
Использование программного модуля оптимизирует работу с налоговой отчетностью, предотвращает ошибки и в итоге дает возможность наладить постоянное взаимодействие с надзорными ведомствами. Кроме того, она позволяет определять налоговые льготы и освобождения, моделировать налоговую структуру холдинга, рассчитывать налоговые регистры. Это только малая часть возможностей комплекса, разработанного специально для крупных холдингов со множеством подразделений.